Automatisierung forensischer Prüfungen: So sieht die Zukunft für Hypothekenprüfer aus

Automatisierung forensischer Prüfungen: Die Zukunft der Hypothekenuntersuchung

“Geschichte wiederholt sich nicht, aber sie reimt sich oft„— Mark Twain

Die Hypothekenbranche hat in den letzten zehn Jahren einen großen Boom erlebt. Die Aktienumsätze stiegen und die Stimmung für Eigentümer und Aktionäre gleichermaßen gut war. Während Sie den wohlverdienten Erfolg und die Belohnungen Ihrer harten Arbeit feiern, sollten Sie sich der Schatten bewusst sein, die hinter der Ecke lauern. Berichten zufolge wird in der Branche ein Rückgang prognostiziert, der das Risiko einer drohenden Finanzkrise erheblich erhöht.

Nach einer längeren Phase boomenden Wohlstands hat die Uhr geschlagen und signalisiert einen kritischen Moment für Kreditgeber und Wirtschaftsprüfer gleichermaßen. Angesichts der zunehmenden Komplexität der Märkte steht mehr auf dem Spiel als je zuvor — es ist an der Zeit, höchste Alarmbereitschaft walten zu lassen! Angesichts der Lehren aus dem Krise 2008, es ist wichtig, wachsam zu bleiben und sicherzustellen, dass Ihre Hypothekenprozesse mit einer ordnungsgemäßen Hypothekenqualitätskontrolle und der Einhaltung der sich ändernden Vorschriften übereinstimmen. Schauen wir uns zunächst einige Schlagzeilen an, die die Branche während der großen Hypothekenkrise erschütterten.

Washington Mutual der Hypothekenkrise 2008 beschuldigt

Während der Finanzkrise 2008 wurde Washington Mutual (WaMU) wegen seiner Rolle in der Immobilienblase unter die Lupe genommen und beschuldigt, die Krise mit hochriskanten Subprime-Hypotheken angeheizt zu haben. Kritiker argumentierten, dass die Schuldzuweisung an die WaMU die umfassenderen, systemischen Probleme zu stark vereinfachte. Berichten zufolge war WaMU, wie viele andere auch, in einem komplexen finanziellen Abschwung gefangen und nicht der alleinige Schuldige. Letztlich wurde WaMU von der FDIC beschlagnahmt und an JPMorgan Chase verkauft, was unterstrich, dass die Krise auf ein Netz miteinander verbundener Faktoren zurückzuführen war und nicht nur auf das Handeln eines Unternehmens.^[2]

Bank of America bietet den größten Vergleich der USA in der Geschichte wegen toxischer Hypothekendarlehen an

2011 sah sich die Bank of America mit Vorwürfen konfrontiert, sie habe nach der Übernahme von Countrywide Financial Anleger über die Qualität von hypothekenbesicherten Wertpapieren in die Irre geführt und fälschlicherweise die Einhaltung der Bundesvorschriften bestätigt. Die Bank stimmte einem wegweisenden Vergleich mit dem US-Justizministerium in Höhe von 17 Milliarden Dollar zu, um diese Vorwürfe zu klären. Obwohl die Bank den Fall beilegte, argumentierte die Bank of America, dass einige der Vorwürfe auf Fehlinterpretationen ihrer Praktiken zurückzuführen seien.^[3]

Lass die Geschichte sich nicht wiederholen

Die Probleme, mit denen Washington Mutual und die Bank of America in der Krise 2008 konfrontiert waren, sind beängstigende, aber hervorragende Beispiele dafür, wie die Komplexität der Märkte die Wahrscheinlichkeit von Entscheidungsfehlern verringert, die zu schwerwiegenden Rechtsstreitigkeiten führen. Um ähnliche Probleme zu vermeiden, ist es äußerst wichtig, fortschrittliche Risikomanagementstrategien zu implementieren, die Transparenz und Genauigkeit Ihrer Berichterstattung sicherzustellen, die regulatorischen Anforderungen einzuhalten und eine gründliche Qualitätskontrolle der Hypotheken durchzuführen. Darüber hinaus sollten forensische Prüfungen nicht ausschließlich Streitfällen oder Komplikationen vorbehalten sein; sie sollten integraler Bestandteil eines proaktiven und gesunden Prüfungsprozesses sein,\ in Hypothekenunternehmen, der in regelmäßigen Abständen durchgeführt wird, um die kontinuierliche Integrität und Rechenschaftspflicht sicherzustellen.

“Forensische Audits sollten nicht auf Fehler beschränkt werden; sie sollten ein integraler Bestandteil eines gesunden Auditprozesses sein.“

Was ist forensische Prüfung? Wie unterscheidet es sich von regulären QC-Audits?

Forensische Prüfung ist mehr als nur tief in Finanztransaktionen und Aufzeichnungen einzudringen, um Anzeichen von Betrug oder finanziellem Fehlverhalten aufzudecken. Dies ist von entscheidender Bedeutung, um Transparenz und Integrität bei Hypothekengeschäften zu gewährleisten, insbesondere angesichts der Komplexität und der damit verbundenen hohen Risiken. Es ist eine leistungsstarke Absicherung gegen falsche Anschuldigungen und schützt Ihr Unternehmen vor schwerwiegenden Klagen aufgrund von Compliance-Problemen.

Aus rechtlicher Sicht können in Zeiten der rechtlichen Prüfung die richtigen forensischen Audits verwendet werden für:

> Die Wahrheit aufdecken: Forensische Prüfungen befassen sich eingehend mit Finanzunterlagen und Transaktionen und untersuchen jedes Detail akribisch, um die Wahrheit hinter den Vorwürfen aufzudecken. Durch die Identifizierung von Unstimmigkeiten und Inkonsistenzen vermitteln diese Prüfungen ein klares Bild davon, was tatsächlich passiert ist, und helfen, Behauptungen zu widerlegen oder zu untermauern.

> Detaillierte Beweiserhebung: Bei diesen Prüfungen werden umfassende Beweise gesammelt, die falsche Anschuldigungen widerlegen können. Durch eine sorgfältige Dokumentation und Analyse erstellen forensische Auditoren eine belastbare Aufzeichnung, die in Gerichtsverfahren von entscheidender Bedeutung sein kann. Sie belegen, dass Ihre Praktiken gesetzeskonform und transparent sind.

> Mustererkennung: Automatisierte forensische Audits verwenden fortschrittliche Tools, um Muster und Anomalien zu erkennen, die auf betrügerische Aktivitäten oder Fehler hindeuten könnten. Indem sie diese Ergebnisse hervorheben, können sie nachweisen, ob die Vorwürfe auf echten Problemen beruhen oder das Ergebnis von Missverständnissen oder falschen Behauptungen sind.

> Überprüfung der Einhaltung der Vorschriften: Forensische Audits überprüfen die Praktiken anhand der aktuellen Vorschriften und Standards und stellen so sicher, dass Ihr Unternehmen alle gesetzlichen Anforderungen einhält. Diese Überprüfung kann einen starken Schutz vor Vorwürfen der Nichteinhaltung bieten und belegen, dass Ihre Geschäftstätigkeit den Industrienormen entsprach.

> Risikominderung: Forensische Audits identifizieren potenzielle Schwächen und Problembereiche, bevor sie zu größeren Problemen werden, und ermöglichen es Ihnen, Probleme proaktiv anzugehen und zu beheben. Dies stärkt nicht nur Ihre Verteidigung gegen Vorwürfe, sondern hilft auch, zukünftigen Compliance-Problemen und rechtlichen Herausforderungen vorzubeugen.

> Expertenaussage: Forensische Auditoren können in Rechtsstreitigkeiten Expertenaussagen abgeben und professionelle Einblicke in die Richtigkeit und Integrität Ihrer Finanzpraktiken bieten. Ihr Fachwissen kann Ihnen helfen, komplexe Sachverhalte zu klären und Ihre Position vor Gericht zu stärken.

Lassen Sie uns also eingehend untersuchen, wie fortschrittliche forensische Automatisierungstools die Zukunft der Hypothekenuntersuchungen verändern.

Forensische Auditautomatisierung: Das neue Gesicht der Finanzverteidigung

Mit dem Aufkommen von Automatisierungstools verändert sich die Landschaft der forensischen Auditing/forensischen Prüfungsdienste/forensischen Buchhaltung rasant. Diese Tools rationalisieren die Auditprozesse und machen es einfacher, Anomalien zu erkennen, verdächtige Aktivitäten zu verfolgen und große Mengen an Online- und Offline-Daten effizienter zu analysieren. Die Automatisierung beschleunigt nicht nur den Prüfprozess für die Prüfer, sondern erhöht auch die Genauigkeit und reduziert das Risiko menschlicher Fehler in allen Hypothekenabläufen.

Anwendungen der forensischen Prüfung

> Datenanalyse: Automatisierungstools tauchen in den Abgrund von Finanzdaten ein und decken versteckte Muster, Anomalien und Diskrepanzen auf, die betrügerische Machenschaften ans Licht bringen könnten.

> Transaktionsüberwachung: Sie überwachen Transaktionen und suchen ununterbrochen nach ungewöhnlichen Aktivitäten oder Abweichungen, die auf potenzielle Bedrohungen hinweisen.

> Dokumentenmanagement: Diese Tools vereinfachen das Chaos der Dokumentensammlung und -organisation und ermöglichen eine akribische Rückverfolgung und Überprüfung der finanziellen Pfade.

> Berichterstattung: Automatisierte forensische Auditsysteme erstellen blitzschnell umfassende Berichte, heben wichtige Ergebnisse hervor und bieten einen klaren und umsetzbaren Audit-Trail.

Im Wesentlichen verändern Automatisierungstools die forensische Prüfung, indem sie sie effizienter, genauer und schneller machen. Sie helfen Hypothekenprüfern dabei, größere Datenmengen mit größerer Präzision zu verarbeiten, was letztlich zu effektiveren Untersuchungen und besseren Ergebnissen führt.

Technologie der nächsten Generation für forensische Audits

Forensische Auditing/forensische Buchhaltung wird dank futuristische Hypothekentechnologien. KI kann komplexe Finanztransaktionen in Echtzeit analysieren, versteckte Betrugsmuster aufdecken und wertvolle Erkenntnisse liefern, die zuvor schwer zugänglich waren. Diese technische Revolution macht Prüfungen effizienter und effektiver und setzt neue Maßstäbe für die Aufdeckung von finanziellem Fehlverhalten.

Software zur Dokumenten- und Datenautomatisierung

Datenanalysetools sind wegweisend für Auditoren, die mit großen Informationsmengen umgehen müssen. Sie verarbeiten und analysieren Daten schnell, sodass Prüfer komplexe Datensätze viel schneller verarbeiten können als mit manuellen Methoden. Diese Tools durchsuchen riesige Informationsmengen und machen es einfacher, Muster, Trends und Anomalien zu erkennen, die auf finanzielle Probleme oder Betrug hinweisen könnten.

Algorithmen für maschinelles Lernen

Maschinelles Lernen (ML) bringt die Datenanalyse auf die nächste Stufe, indem zukünftige Trends vorhergesagt und Anomalien erkannt werden. In der prädiktiven Analytik analysieren ML-Algorithmen vergangene Daten, um potenzielle zukünftige Ergebnisse vorherzusagen, z. B. um herauszufinden, bei welchen Transaktionen die Wahrscheinlichkeit eines Betrugs höher ist. Zur Erkennung von Anomalien lernen ML-Modelle aus historischen Daten, um Abweichungen zu erkennen, die auf Betrug hindeuten könnten. Beispiele für ML-Modelle, die bei der Betrugserkennung verwendet werden, sind neuronale Netzwerke und Entscheidungsbäume, die sich kontinuierlich verbessern, je mehr Daten verarbeitet werden, und so ihre Fähigkeiten immer weiter verbessern

“Selbst mit den rudimentärsten KI-basierten Extraktionstechniken können Unternehmen 30— 40% der Stunden einsparen.“^[4]

KI-Agenten für forensische Audits

KI-Agenten sind fortschrittliche Systeme zur Automatisierung sich wiederholender Aufgaben. Bis 2025 werden diese Agenten voraussichtlich eine Vielzahl von Funktionen wie Dateneingabe, Abgleich und Berichtserstellung übernehmen. Für forensische Auditoren werden KI-Agenten viel Zeit sparen, da sie diese Routineaufgaben schnell und präzise ausführen. Dadurch können sich Auditoren auf komplexere Analysen und Entscheidungen konzentrieren, was die Gesamteffizienz und Effektivität steigert.

“KI ist die neue Elektrizität, so wie sie vor 100 Jahren eine Branche nach der anderen verändert hat, wird KI jetzt dasselbe tun.“ - Andrew Ng, globaler KI-Marktführer

Der Erste, der automatisiert, das nächste Konglomerat!

‍

Laut der Umfrage von Fannie Mae zur Stimmung der Hypothekengeber vom Oktober 2023 verwenden nur 7% der Hypothekengeber GenAI, während andere es noch untersuchen oder noch nicht eingeführt haben.

Hypothekenunternehmen, aufgepasst: Dies ist Ihre Gelegenheit, Prüfungen zu automatisieren und KI in Ihre Strategie zu integrieren. Denn wenn Sie es jetzt tun, sind Sie der Zeit weit voraus. Voilà! Sie haben Ihr Ticket, um Ihr Geschäft zu skalieren und ein wichtiger Akteur in der Hypothekenbranche zu werden.

Auditoren, seien Sie sich dessen bewusst: Informieren Sie sich, bevor Sie Ihre forensischen Audits automatisieren

Wenn es um die Implementierung von Automatisierung in der forensischen Prüfung geht, gibt es einige Dinge zu beachten -

> Aufrechterhaltung der Datensicherheit

Bei der Automatisierung ist die Aufrechterhaltung der Datensicherheit von entscheidender Bedeutung. Stellen Sie sicher, dass die von Ihnen ausgewählten Tools strenge Sicherheitsmaßnahmen wie Verschlüsselung und sichere Zugriffskontrollen bieten. Aktualisieren und überprüfen Sie regelmäßig die Sicherheitsprotokolle, um sich vor potenziellen Sicherheitslücken und unbefugtem Zugriff zu schützen.

> Bedarf an qualifiziertem Personal

Selbst bei fortgeschrittener Automatisierung ist qualifiziertes Personal unerlässlich. Automatisierungstools sind leistungsstark, aber sie erfordern Experten, die die Ergebnisse interpretieren und fundierte Entscheidungen treffen können. Investitionen in die Schulung und Betreuung eines Teams von sachkundigen Auditoren stellen sicher, dass die Technologie effektiv eingesetzt und komplexe Probleme angemessen angegangen werden.

> Falsche Behauptungen und Marketing-Gimmicks

Die Wahl des richtigen Automatisierungstools ist entscheidend. Nicht alle Tools sind gleich. Eine schlechte Wahl kann zu Ineffizienzen und unterdurchschnittlicher Leistung führen. Bewerten Sie Tools anhand ihrer Funktionen, Zuverlässigkeit und Anpassung an Ihre spezifischen Anforderungen. Stellen Sie sicher, dass sie Ihre Prüfungsziele unterstützen und die Komplexität Ihrer Daten bewältigen können. Seien Sie vorsichtig bei Tools, die behaupten, KI-gesteuert zu sein, aber auf grundlegenden OCR- und ähnlichen Technologien basieren, die oft unzureichende Daten liefern und übermäßiges menschliches Eingreifen erfordern.

Automatisierte forensische Audits: Die Zukunft der Hypothekenuntersuchung

Die Zukunft der Hypothekenuntersuchung steht mit dem Aufkommen automatisierter forensischer Prüfungen vor einem großen Wandel. Da die Hypothekenmärkte immer komplexer werden, revolutionieren diese hochmodernen Tools die Art und Weise, wie wir Prüfungen durchführen. Dank maschinellem Lernen und KI rationalisieren automatisierte forensische Audits nicht nur den Prozess, sondern bieten auch Einblicke in Echtzeit und überwachen Transaktionen eingehend. Ganz gleich, ob Sie eine rechtliche Untersuchung durchführen oder die Compliance-Strategien Ihres Unternehmens verbessern möchten, automatisierte forensische Audits können Ihr Unternehmen in der sich ständig weiterentwickelnden Hypothekenlandschaft schützen.

Referenzen

1. Richter, Felix. „Der Boom bei der Hypothekenrefinanzierung lässt nach, wenn die Zinsen steigen.“ 18. August 2023.

2. Dash, Eric und Andrew Ross Sorkin. „Die Regierung beschlagnahmt WaMU und verkauft einige Vermögenswerte.“ Die New York Times, 25. September 2008.

3. Protest, Ben, und Michael Corkery. „Die Bank of America bietet den größten Vergleich der USA in der Geschichte wegen toxischer Hypothekendarlehen an.“ Die New York Times, 6. August 2014.

4. Bernard, Robert N. und Anand Rao. „Es ist an der Zeit, sich für langweilige KI zu begeistern: Das Extrahieren von Informationen aus Dokumenten ist vielleicht nicht die spektakulärste Anwendung der Automatisierung, birgt aber ein enormes Potenzial zur Reduzierung von Fehlern und Kosten.“ Qualitätsbericht für Audits, PwC, 2024.

5. Fannie Mae. „Hypothekengeber nennen betriebliche Effizienz als Hauptmotivation für die Einführung von KI.“ 4. Oktober 2023.

‍